Förbereder din inkomstskatt? Du letar antagligen efter så många skatteavdrag som möjligt. Medicinsk vård är dyr, så om du kan skriva av kostnaden för din vård kan du eventuellt sänka din skatteregning.
IRS-reglerna är dock komplexa och detaljerade. Du måste förstå vars medicinska utgifter är avdragsgilla, vilka typer av utgifter som är avdragsgilla och om du har tillräckligt med avdragsgilla sjukvårdskostnader för att göra det värt det.
Speciellt eftersom lagen om skattesänkningar och arbetstillfällen från 2017 väsentligt ökade standardavdraget, slutar de flesta arkiverna med standardavdraget istället för att specificera avdrag, vilket innebär att de inte drar av sjukvårdskostnader.
Ken Reid / PhotoLibrary / Getty ImagesTvå sätt att avskriva medicinska utgifter
De två sätten att avskriva medicinska kostnader är:
- Gör anspråk på dem som ett skatteavdrag när du specificerar dina avdrag. Detta är det överlägset vanligaste sättet att avskriva sjukvårdskostnader och ett brett utbud av sjukvårdskostnader - inklusive egna kostnader enligt din hälsoplan samt tjänster som inte täcks av sjukförsäkring - kan räknas. Du måste använda schema A i formulär 1040 för att ta avdraget för medicinsk kostnad. Om du tar standardavdraget i stället för att specificera dina avdrag (vilket är vad nästan 90 procent av skattearbetarna gör), kan du inte skriva av dina medicinska kostnader om du inte är kvalificerad att använda andra sättet.
- Gör anspråk på dem som en justering av din inkomst. Detta sänker din justerade bruttoinkomst så att det ser ut som om du tjänade mindre pengar. Men avdraget är i allmänhet begränsat till premierna som betalas av egenföretagare för vård-, tandvårds- och långtidsförsäkring.
I den här artikeln tittar vi på den första metoden. Det låter dig skriva av ett brett spektrum av medicinska kostnader om dina totala medicinska kostnader är tillräckligt höga, och det finns inget krav på att du är egenföretagare.
Har du tillräckligt med medicinska utgifter för att göra det värt det?
För att göra anspråk på skatteavdrag för medicinsk kostnad i Schema A måste dina kostnader uppgå till minst 7,5% av din justerade bruttoinkomst. igen. Förändringar har gjorts flera gånger de senaste åren: Först genom Affordable Care Act, som höjde tröskeln till 10%, sedan genom skattesänkningar och jobblag, som tillfälligt sänkte den till 7,5%, och senast av den ytterligare konsoliderade Anslagslagen, 2020, som utökade tröskeln på 7,5% fram till slutet av 2020.]
Du får bara dra av de kostnader som överskrider tröskeln på 7,5%. Till exempel, om din justerade bruttoinkomst är 100 000 USD och du har 12 000 USD i kvalificerade sjukvårdskostnader, får du dra av 45 500 USD. De första 7500 $ av dina medicinska kostnader används för att uppnå tröskeln på 7,5%. De återstående 4500 $ kan krävas som skatteavdrag för sjukvårdskostnader.
Vilka medicinska kostnader räknas?
Din åsikt om vad som utgör en medicinsk kostnad kan skilja sig från IRS: s åsikt. Enligt IRS måste ”vårdkostnader främst vara för att lindra eller förhindra en fysisk eller psykisk defekt eller sjukdom. De inkluderar inte utgifter som bara är till nytta för allmän hälsa, som vitaminer eller semester. ”
Du kan inte göra anspråk på utgifter som ditt sjukförsäkringsbolag har betalat eller utgifter som återbetalats av ditt flexibla utgiftskonto eller hälsosparandekonto före skatt. Med andra ord, ingen "dubbel-doppning." Men kostnaderna för egen räkning (avdragsgilla, copays och samförsäkring) som du ådrar dig enligt din sjukförsäkringsplan kan räknas som berättigade sjukvårdskostnader.
Om du fått medicinsk vård under ett visst år men betalat för vården ett annat år, tar du utgiften under det år du betalade för det, inte året du fick tjänsten. Till exempel om du fick behandling på hösten av 2019 men betalade inte för den behandlingen förrän i januari 2020, skulle du kräva medicinska utgifter på dina 2020-skatter, inlämnade senast den 15 april 2021 (men du kan i allmänhet inte dra av kostnader för ett visst år om du är förbetala dem och kommer att få medicinsk vård under ett kommande år).
I vissa fall kan du göra anspråk på sjukförsäkringskostnaden som en avdragsgill sjukvårdskostnad. Som nämnts ovan, om du är egenföretagare, har du möjlighet att dra av de premier du betalar själv (exklusive premiesubventioner du får i börsen, eller premier som någon annan betalar för dina räkning).I så fall behöver du inte specificera dina avdrag. Men för människor som inte är egenföretagare kan sjukförsäkringspremier klumpas in med andra medicinska kostnader för att nå avdragsgränsen (7,5% av justerad bruttoinkomst).
Några exempel på vanliga avdragsgilla sjukvårdskostnader inkluderar:
- Din avdragsgilla sjukförsäkring, sambetalningar och samförsäkring
- Dina kostnader för receptbelagda läkemedel (detta inkluderar inte medicinsk marijuana eller receptbelagda läkemedel som skickas olagligt till landet.)
- Receptfria läkemedel och menstruationsprodukter. Införandet av dessa poster som kvalificerade medicinska kostnader var en förändring som gjordes 2020 enligt CARES Act.
- Kostnader för psykoterapi eller psykoanalys utan ersättning
- Förband och plåster
- Kontaktlinser (och kontaktlinslösning) och glasögon som används för att korrigera synen
- Hörapparater och hörapparatsbatterier
- Bröstpumpstillförsel
- Kostnader för in vitro-befruktning
- Graviditetstestpaket
- Långtidsvårdskostnader (kvalificerande regler gäller) och vissa långtidsförsäkringspremier (det finns en gräns för hur mycket som kan dras av. IRS justerar denna gräns varje år och det varierar beroende på hur gammal du är). </s> </s> </s> </s> </s> </s> </s> </s> </s> </s> </s> </s>
Vems medicinska utgifter räknas?
I allmänhet kan du kräva skatteavdrag för dina egna sjukvårdskostnader, din makas kostnader och dina anhöriga. Men kom ihåg att det bara är vettigt att specificera ditt avdrag om det totala beloppet du specificerar - inklusive sjukvårdskostnader och andra specificerade avdrag - överstiger det standardavdrag som du kan ta utan att specificera något. Som nämnts ovan är de flesta skatter arkiv är bättre med standardavdraget, eftersom det totala avdrag som de skulle specificera inte skulle överstiga dessa belopp.
