Har du ett medicinskt flexibelt utgiftskonto (FSA) som ersätter dig för medicinska utgifter som avdragsgill sjukförsäkring, copays och samförsäkring? Vill du bli uppsagd, sluta jobbet eller gå i pension? Att veta vad som kommer att hända med ditt flexibla utgiftskonto när du förlorar ditt jobb hjälper dig att göra smarta val.
altrendo-bilder / Altrendo / Getty ImagesDin FSA är kopplad till ditt jobb
Din förmåga att använda din FSA är kopplad till ditt jobb. Men om du är berättigad till COBRA-fortsättningstäckning av din FSA kan du kanske fortsätta använda din FSA även efter att du förlorat eller slutat jobbet.
Om COBRA-förlängning av din FSA är tillgänglig är det viktigt att komma ihåg att din tidigare arbetsgivare inte kommer att matcha FSA-bidrag för dina räkning, även om de gjorde det när du var anställd. Istället kommer du att göra dessa bidrag med pengar efter skatt plus en administrativ avgift på 2%.
Så det finns ingen pågående skattefördel att välja COBRA för en FSA, förutom möjligheten att begära återbetalning för medel som fortfarande var kvar i FSA när jobbförlusten inträffade.
Pengar i FSA när jobbet slutar
Pengar som lämnats oanvända i din FSA går till din arbetsgivare efter att du slutat eller förlorat ditt jobb såvida du inte är berättigad till och väljer COBRA fortsättningstäckning av din FSA.
Även om du kan fortsätta din FSA med COBRA kan dina FSA-pengar inte användas för att betala för COBRA-sjukförsäkringspremier varje månad, och de kan inte heller användas för icke-COBRA-sjukförsäkringspremier som de som erbjuds genom varje stats hälsa försäkringsutbyte.
Om du inte är berättigad att fortsätta din FSA via COBRA, vill du försöka använda pengarna på ditt flexibla utgiftskonto innan ditt jobb slutar så att du inte tappar pengarna.
Använda FSA-pengar och ännu mer
Låt oss säga att du lämnar ditt jobb i mars och vill använda din FSA. Den goda nyheten är att det kan vara möjligt att ta ut mer pengar från din FSA än du sätter i den. Hur?
Din FSA betalar för berättigade sjukvårdskostnader upp till det belopp du åtagit dig att bidra med under hela året, även om du inte har bidragit så mycket ännu. IRS täcker det belopp som anställda kan bidra till sina FSA varje år, och arbetsgivare kan införa lägre tak om de väljer att göra det.
Anställda kan välja att bidra upp till det högsta tillåtna beloppet enligt sin plan, men de måste fastställa sitt bidragsbelopp före planårets början och kan inte ändra det under året om de inte har ett kvalificerande evenemang.
2020-2022 COVID-19 modifierade regler
För 2020 och 2021 (och i vissa fall 2022) har IRS lindrat dessa regler för att ta itu med COVID-19-pandemin:
- Arbetsgivare får (men krävs inte) ge anställda möjlighet att starta, stoppa eller ändra sina FSA-bidragsbelopp mitt i året utan en kvalificerad händelse (detta gällde ursprungligen endast för planeringsändringar 2020, men anslagslagen som antogs i slutet av 2020 utökade denna bestämmelse även till 2021 planår).
- IRS tillät arbetsgivare att förlänga respitperioder eller planera år som var planerade att avslutas någon gång 2020, vilket gav anställda till slutet av 2020 att använda återstående FSA-medel.
- Under planår som slutade 2020 kan oanvända belopp överföras till 2021 utan begränsning av överföringsbeloppet. Och under planår som slutar 2021 kan oanvända belopp överföras till 2022 utan begränsning av överföringsbeloppet.
Låt oss säga att du gick med på att bidra med 2 000 USD under året. I februari har du bidragit med cirka 333 $ när du bryter handleden. Din FSA kommer att ersätta dig för hela $ 2000 som du lovade att bidra med det året (förutsatt att du har så mycket i dokumenterade medicinska kostnader), trots att du bara har gjort $ 333 i FSA-bidrag hittills.
Om du sedan avslutar ditt jobb eller blir uppsagd i början av mars, behöver du inte betala tillbaka 1 667 dollar. Det räknas inte ens som skattepliktig inkomst.
Vad händer med de 1 667 $ som du skulle bidra men inte gjorde? Din arbetsgivare får en ekonomisk träff på 1 667 dollar. Men känn dig inte för skyldig. Dessa arbetsgivarkostnader kompenseras av de oanvända medel som andra anställda förlorat till arbetsgivaren i slutet av året.
Beroende på arbetsgivarens regler kan upp till 500 $ överföras till nästa år i en FSA, eller så kan din arbetsgivare tillåta anställda ytterligare två och en halv månad efter årets slut för att använda återstående FSA-medel - men andra än dessa undantag förverkas FSA-medel som finns kvar på kontot varje år. (Som nämnts ovan finns det undantag från dessa gränser för planår som slutar 2020 och 2021, vilket gör att obegränsade medel kan överföras till användning 2021 och / eller 2022. Detta beror på COVID-19-pandemin och reglerna är planerade att återgå till normala gränser efter det).
Sätt att använda FSA-medel
Om du inte är sjuk, inga bekymmer. Det finns många olika sätt att snabbt använda dina FSA-pengar. Här är några möjligheter som hjälper dig att undvika att förlora de pengar som finns kvar i din FSA när du lämnar ditt jobb.
Få kontroller
Få en kontroll — eller flera. Se till att du är uppdaterad om din årliga fysiska och checka in med andra läkare som övervakar all behandling du får.
Enligt ACA kostar det inte ett brett utbud av förebyggande vård (så länge som din plan inte är uppskattad), men det finns ytterligare tjänster som kan tillhandahållas under ett hälsobesök som medför avgifter.
Köp nya glasögon
Nu är det en fantastisk tid att kontrollera ögonen och köpa dig så många par glasögon (eller kontakter) som du tror att du behöver för en nära framtid. Och glöm inte solglasögon! Så länge solglasögonen inkluderar ditt recept för synkorrigering kan du använda FSA-medel för att köpa dem.
Återuppta medicin och personlig vård
Många föremål som säljs i hyllorna i ditt lokala apotek kan köpas med FSA-medel. Och tack vare CARES Act som antogs 2020 utvidgas listan till att omfatta artiklar utan recept och personlig vård.
OTC och menstruationsprodukter nu FSA-berättigade
Regler som implementerades 2020 som ett resultat av COVID-19-pandemin har utvidgat listan över FSA-kvalificerade produkter. Receptfria läkemedel och menstruationsprodukter kan nu köpas med FSA-medel.
Denna regeländring är permanent. Det är inte bara under COVID-19-nödperioden, och det gjordes också retroaktivt till början av 2020.
Innan CARES Act kunde receptfria läkemedel endast köpas med FSA-medel om din läkare skrev ett recept på medicinen, men så är det inte längre.
FSA Store har ett sökverktyg där du kan ange vilken typ av produkt du behöver och det kommer att meddela dig om du kan använda FSA-pengar för att köpa dem. Det finns ett mycket brett utbud av FSA-kvalificerade produkter som vi alla använder regelbundet, och som kan lagras om du behöver använda FSA-medel.
Saker som bandage, termometrar, skoinsatser, kondomer, graviditetstester, solskyddsmedel, tamponger och menstruationsdynor, såväl som receptfria läkemedel, kan alla köpas med pengar som sitter i din FSA - definitivt ett bättre alternativ än bara förverkar pengarna.
Mental hälsoterapi
Människor tycker ofta att de vill träffa en psykiatrisk terapeut, men inte kan hitta någon som accepterar deras sjukförsäkring. Men du kan använda FSA-pengar för att betala för mentalvård, så länge det anses vara medicinskt nödvändigt (det vill säga för att behandla ett psykiskt problem snarare än för allmän hälsa).
Beroende på omständigheterna kan du behöva skaffa ett brev av medicinsk nödvändighet för att använda dina FSA-medel, så se till att du ställer frågor och förstår vad som behövs innan du räknar med dina FSA-medel för terapi.
Valfria behandlingar
Tänkte du på någon typ av kirurgisk eller annan medicinsk behandling utan att skjuta upp den för en bekvämare tid? Nu är det dags. Beroende på din plan kan du kanske använda pengarna i din FSA för att betala för medicinskt nödvändiga behandlingar som akupunktur och kiropraktikvård.
Du kan ta en HSA med dig
Om din arbetsgivare erbjuder en HSA-kvalificerad högavdragsgill hälsoplan (HDHP) och du registrerar dig i den, har du möjlighet att lägga pengar på ett hälsosparande konto (HSA).
Med en HSA kan du spara pengar före skatt för att betala för medicinska kostnader, precis som en FSA. Men skattefördelarna med en HSA är mycket starkare än de av en FSA. Det finns många skillnader mellan FSA och HSA, trots att de båda är ett skattefördelat sätt att betala för medicinska kostnader.
Om du har en HSA och du lämnar jobbet går pengarna med dig. Det är sant även om pengarna i din HSA deponerades av din arbetsgivare för dina räkning (i motsats till dina egna bidrag).
Och det finns ingen "använd den eller förlor den" -regeln med HSA, så om du inte har behövt använda dina HSA-medel för sjukvårdskostnader och du (och / eller din arbetsgivare) har bidragit med pengar till HSA i flera år, kan ha ett bra sparande på kontot.
När du lämnar jobbet är alla pengarna fortfarande dina. Om du byter till en ny HDHP (eller behåller din befintliga HDHP via COBRA) kan du fortsätta lägga pengar i din HSA.
Om du byter till en ny sjukförsäkringsplan somär det inteen HDHP (kanske din nya arbetsgivare bara erbjuder en hälsoplan som inte är HSA-kvalificerad), kan du inte bidra med mer pengar till din HSA (förrän du har HDHP-täckning igen). Men du kan fortsätta att ta ut pengar från HSA för att täcka dina medicinska utgifter enligt din nya plan.
Om du har en HSA behöver du inte klättra för att använda pengarna på kontot när du planerar att lämna jobbet - eller i slutet av varje år.
En annan fördel med en HSA jämfört med en FSA är att om du har pengar i din HSA när du lämnar jobbet kan du använda HSA-medel för att betala för COBRA-premier eller sjukförsäkringspremier som betalas medan du får arbetslöshetsförmåner. medel kan aldrig användas för att betala någon form av sjukförsäkringspremier, oavsett situation.
