Affordable Care Act (ACA) inkluderar statliga subventioner för att hjälpa människor att betala sina sjukförsäkringskostnader. En av dessa sjukförsäkringssubventioner är premieskatteavdrag som hjälper dig att betala dina månatliga sjukförsäkringspremier.
Ascent Xmedia / Getty ImagesTrots betydande debatt i kongressen under de senaste åren har inget förändrats när det gäller tillgången till subventioner under ACA. Kostnadsdelningsminskningar är fortfarande tillgängliga för berättigade anmälare, trots att Trump-administrationen eliminerade finansieringen för dem hösten 2017 (försäkringsgivarna lade helt enkelt till kostnaderna i premier istället, vilket till stor del kompenseras av motsvarande större premiesubventioner, vilket gör täckningen ännu mer billigare för många anmälda). Och premiumskatteavdraget, även kallat premiesubvention, är fortfarande tillgängligt för berättigade anmälare som köper täckning genom växeln i varje stat och DC.
Premieskatteavdraget / subventionen är komplicerat. För att få det ekonomiska stödet och använda det korrekt måste du förstå hur sjukförsäkringsbidraget fungerar. Om du inte använder det korrekt kan du hamna i en ekonomisk knipa. Här är vad du behöver veta för att få den hjälp du kvalificerar dig för och använda den hjälp klokt.
Hur ansöker jag om premieskatt på sjukförsäkring?
Ansök om premieskatteavdrag genom din statens sjukförsäkringsutbyte. Om du får din sjukförsäkring någon annanstans kan du inte få premieskatteavdraget.
Om du är obekväm att ansöka på egen hand om sjukförsäkring genom ditt stats utbyte kan du få hjälp från en licensierad sjukförsäkringsmäklare som är certifierad av utbytet eller från en registreringsassistent / navigator. Dessa människor kan hjälpa dig att registrera dig i en plan och slutföra den ekonomiska verifieringsprocessen för att avgöra om du är berättigad till subvention.
Det finns i allmänhet ingen avgift för deras hjälp, men mäklare i vissa stater har rätt att ta ut en avgift om sjukförsäkringsbolaget inte betalar mäklarprovisioner, även om avgiften måste framgå tydligt för den sökande.
Om du befinner dig i ett tillstånd som använder HealthCare.gov som sitt utbyte (de flesta stater) kan du använda det här verktyget för att hitta en utbytescertifierad mäklare som kan hjälpa dig att välja en hälsoplan. Om du redan vet vilken plan du vill ha och bara behöver någon som hjälper dig med inskrivningsprocessen, finns det också navigatörer och inskrivningsrådgivare som kan hjälpa dig, och du kan använda samma verktyg för att hitta dem. Om du befinner dig i ett tillstånd som driver sitt eget utbyte kommer utbyteswebbplatsen att ha ett verktyg som hjälper dig att hitta registreringsassistenter i ditt område (om du inte är säker på om din stat har en egen utbytesplattform eller inte, kan du börja på HealthCare.gov och välj ditt tillstånd. Om ditt tillstånd inte använder HealthCare.gov kommer de att peka på rätt webbplats).
Kommer jag att kvalificera mig för bidraget?
Människor som gör mellan 100% och 400% av den federala fattigdomsnivån kan kvalificera sig för premieskattkredit sjukvårdsförsäkring (den lägre tröskeln är 139% av fattigdomsnivån om du befinner dig i en stat som har utvidgat Medicaid, eftersom Medicaid-täckning tillgängliga under den nivån; majoriteten av staterna har utvidgat Medicaid). Federal fattigdomsnivå (FPL) förändras varje år och baseras på din inkomst och familjestorlek. Du kan slå upp årets FPL här.
Du kommer att använda årets FPL-siffror för att ansöka om nästa års sjukförsäkringssubvention. Om du till exempel ansökte om en Obamacare-plan 2020 under öppen anmälan hösten 2019, ELLER om du ansöker om täckning 2020 i mitten av 2020 med hjälp av en särskild anmälningsperiod (utlöst av en kvalificerad händelse), använder du FPL siffror från 2019. Det beror på att öppen registrering för täckning 2020 genomfördes i slutet av 2019, vilket var innan FPL-numren för 2020 blev tillgängliga.
För enhetlighet används samma FPL-nummer för hela täckningsåret. De nya FPL-siffrorna kommer ut varje år i slutet av januari, men de används inte för att bestämma stödberättigande förrän den öppna registreringen börjar igen i november, för täckning som träder i kraft nästa år.
Öppen registrering för 2021-täckning pågår från 1 november till 15 december 2020 i de flesta stater. Och i varje stat kommer fattigdomsnivån för 2020 att användas för att bestämma stödberättigande för 2021-täckning (FPL är högre i Alaska och Hawaii, stödberättigande i dessa stater baseras på lokala FPL-riktlinjer).
På grund av förlorade arbetstillfällen - och därmed sammanhängande förlust av arbetsgivarstödda sjukförsäkringar - orsakade av COVID-19-pandemin, har antalet personer som har kvalificerat sig för särskilda inskrivningsperioder för att registrera sig i en plan genom utbytet mitt i 2020 mycket högre än vanligt. Om du anmäler dig till en hälsoplan 2020 genom utbytet på grund av en kvalificerad händelse och befinner dig i det kontinentala USA kan du kvalificera dig för sjukförsäkringsbidraget med en ACA-specifik modifierad justerad brutto hushållens inkomst inom intervallet:
- 12 490 $ till 49 960 $ för en enskild individ (det lägre tröskelvärdet är 17 361 $ om du befinner dig i ett tillstånd som har utvidgat Medicaid).
- 16 910 $ till 67 640 $ för ett par (den nedre tröskeln är 23 504 $ om du befinner dig i ett tillstånd som har utvidgat Medicaid).
- 25 750 $ till 103 000 $ för en familj på fyra personer (det lägre tröskelvärdet är 35 792 $ om du befinner dig i ett tillstånd som har utvidgat Medicaid).
Men även om du uppfyller inkomstkvalifikationerna kan du fortfarande inte vara berättigad till subvention. Det skulle vara fallet om:
- Den näst billigaste silverplanen i ditt område anses vara överkomlig på din inkomstnivå, även utan subvention. Men detta fenomen är mycket mindre vanligt nu än det var 2014 och 2015, eftersom genomsnittliga premier har ökat betydligt, vilket gör premiesubventioner nödvändiga för de flesta anmälda vars inkomst inte överstiger 400% av fattigdomsnivån.
- Du är berättigad till en överkomlig, lägsta värdeplan från en arbetsgivare (din eller din make). För 2020 betyder "överkomligt" att täckningen inte kostar mer än 9,78% av hushållens inkomster. Observera att överkomliga priser för arbetsgivarsponserade planer beräknas endast baserat på arbetstagarens kostnader, oavsett vad det kostar att lägga till make och anhöriga . Men makan och de anhöriga är inte berättigade till subvention i utbytet om arbetstagarens täckning anses vara överkomlig för den anställde och erbjuds familjemedlemmarna. Detta kallas familjefel.
- Du är fängslad eller bor inte i USA lagligt.
Hur mycket pengar får jag?
Börsen beräknar din premiesubvention för dig. Men om du vill förstå hur den beräkningen fungerar måste du veta två saker:
- Ditt förväntade bidrag till kostnaden för din sjukförsäkring
Du kan slå upp detta i tabellen längst ner på sidan. Observera att det ändras varje år. Bidragsprocenten för 2020 beskrivs i IRS intäktsförfarande 2019-29. Bidragsprocenten förändras något varje år - de ökade varje år de första åren, minskade sedan något 2018, ökade för 2019 och minskade igen för 2020. - Kostnaden för din benchmark hälsoplan
Din riktplan är den näst lägsta kostnaden för hälsoplan i silver. Din sjukförsäkringsutbyte kan berätta vilken plan det här är och hur mycket det kostar (kostnaden för referensplanen varierar från person till annan, även på samma plats, baserat på personens ålder). Du kan också hitta den på egen hand genom att helt enkelt få offert till dig själv på börsen, sortera dem efter pris (det är vanligtvis standard) och sedan titta på den näst billigaste silverplanen.
Ditt subventionbelopp är skillnaden mellan ditt förväntade bidrag och kostnaden för referensplanen i ditt område.
Se ett exempel på hur du beräknar dina månatliga kostnader och ditt subventionbelopp längst ner på sidan. Men vet att börsen kommer att göra alla dessa beräkningar åt dig - exemplet är bara för att hjälpa dig att förstå hur det hela fungerar, men du behöver inte göra dessa beräkningar för att få din premieskatteavdrag!
Kan jag spara pengar genom att köpa en billigare plan, eller måste jag köpa riktmärkesplanen?
Bara för att referensplanen används för att beräkna din subvention betyder det inte att du måste köpa standardplanen. Du kan köpa alla brons-, silver-, guld- eller platinaplaner som är listade på din sjukförsäkringsbörs. Du fårinteanvänd din subvention för att köpa en katastrofal plan, dock.
Om du väljer en plan som kostar mer än standardplanen betalar du skillnaden mellan kostnaden för standardplanen och kostnaden för din dyrare plan - utöver ditt förväntade bidrag.
Om du väljer en plan som är billigare än standardplanen, betalar du mindre eftersom subventionerna täcker en större del av den månatliga premien.
Om du väljer en plan som är så billig att den kostar mindre än din subvention behöver du inte betala något för sjukförsäkring. Du kommer emellertid inte att få tillbaka det överskjutande bidraget (notera att människor i många områden nu har tillgång till bronsplaner utan premier - efter tillämpningen av deras premieskatteavdrag - på grund av hur kostnaden för kostnadsdelningsminskningar har varit läggs till silverplanpremier från och med 2018).
Om du försöker spara pengar genom att välja en plan med ett lägre försäkringsvärde (som en bronsplan istället för en silverplan), var medveten om att du sannolikt kommer att ha högre kostnadsdelning (avdragsgill, myntförsäkring och / eller copays) när du använder din sjukförsäkring. Men i en annan konstighet som började 2018 är guldplaner i vissa områden faktiskt billigare än silverplaner (eftersom kostnaden för kostnadsdelningsminskningar har lagts till silverplanpremierna), trots att guldplanerna har högre aktuariellt värde .
Men om du har en inkomst under 250% av FPL - och speciellt om den är under 200% av FPL - överväg att välja en silverplan, eftersom planens försäkringsvärde kommer att bli ännu bättre än en guldplan eller i vissa fall fall, ännu bättre än en platinaplan. Det beror på att det finns en annan subvention som sänker kopieringar, samförsäkring och självrisker för personer med inkomster under 250% av fattigdomsnivån. Behöriga personer kan använda denDessutompremieskatteavdraget, och det är automatiskt inbyggt i planen för personer med kvalificerade inkomstnivåer. Det är dock bara tillgängligt för personer som väljer en silverplan.
Måste jag vänta tills jag lämnar in mina skatter för att få bidrag eftersom det är en skattekredit?
Du behöver inte vänta tills du lämnar in skatten. Du kan få premieskatteavdraget i förskott - betalt direkt till ditt försäkringsbolag varje månad - vilket är vad de flesta gör. Men om du hellre vill, kan du välja att få din premieskatteavdrag som skatteåterbäring när du lämnar in skatten istället för att få den förskottsbetalad. Det här alternativet är endast tillgängligt om du registrerade dig i en plan via utbytet. Om du köper din plan direkt från ett försäkringsbolag kommer du inte att vara berättigad till premiesubventioner och du kommer inte heller att kunna göra anspråk på subventionen på din skattedeklaration.
Om din inkomst är så låg att du inte behöver betala skatt kan du fortfarande få bidraget, även om du inte kommer att vara berättigad till subvention om din inkomst är under fattigdomsnivån (eller under 139% av fattigdomsnivån i stater som har utvidgat Medicaid).
Oavsett om du tar din subvention på förhand under hela året eller i ett engångsbelopp på din självdeklaration, måste du lämna in blankett 8962 med din skattedeklaration. Det är formen för att stämma av (eller göra anspråk i sin helhet) på din premiumskatteavdrag.
Hur får jag pengarna?
Om du väljer att få premieskatteavdraget i förskott skickar regeringen pengarna direkt till ditt sjukförsäkringsbolag på dina vägnar. Ditt sjukförsäkringsbolag krediterar pengarna mot dina kostnader för sjukförsäkringspremier, vilket minskar hur mycket du betalar varje månad.
Om du väljer att få premieskatteavdraget som en återbetalning av skatt kommer pengarna att inkluderas i din återbetalning när du lämnar in din skatt. Detta kan innebära en stor skatteåterbäring. Men du betalar mer för sjukförsäkring varje månad eftersom du betalar både din del av premien och den andel som skulle ha täckts av subventionen om du valt alternativet för avancerad betalning. Det kommer att komma ut även i slutändan, men om ditt kassaflöde är relativt lågt kan det hända att förskottsbetalningsalternativet är mer användarvänligt.
Varför vänta tills jag lämnar in mina skatter för att få bidraget?
De flesta vill inte vänta; de föredrar att välja förskottsalternativet. Överväg dock att välja att få bidrag tillsammans med din skatteåterbäring om:
- Din inkomst är mycket nära 400% av FPL.
- Din inkomst varierar från år till år så du är inte säker på hur mycket du kommer att tjäna.
När subventionen betalas ut i förväg baseras subventionens belopp på ettuppskattaav din inkomst för det kommande året. Om uppskattningen är fel blir subventionen felaktig.
Om du tjänar mindre än uppskattat kommer den avancerade subventionen att vara lägre än den borde ha varit. Du får resten som en återbetalning av skatten.
Om du tjänar mer än uppskattat skickar regeringen för mycket subventioner till ditt sjukförsäkringsbolag. Du måste betala tillbaka en del eller hela överskottet av subventioner när du lämnar in din skatt. Ännu värre, om din faktiska inkomst hamnade mer än 400% av FPL,du måste betala tillbaka vartenda öre av subventionen. Det här kan vara tusentals dollar.
Om du får din subvention när du lämnar in din inkomstskatt snarare än i förskott får du rätt subventionbelopp eftersom du vet exakt hur mycket du tjänade det året. Du behöver inte betala tillbaka något av det.
Vad behöver jag veta om hur sjukförsäkringsbidraget fungerar?
Om din subvention betalas i förskott, meddela din sjukförsäkringsutbyte om din inkomst eller familjestorlek förändras under året. Börsen kan beräkna din subvention för resten av året baserat på din nya information. Underlåtenhet att göra detta kan leda till att du får för stor eller för liten subvention och att du måste göra betydande justeringar av subventionen vid skattetidpunkten.
Exempel på hur man beräknar bidraget till sjukförsäkring
Tänk på att börsen kommer att göra alla dessa beräkningar åt dig. Men om du är nyfiken på hur de kommer med ditt subventionbelopp, eller om du vill dubbelkontrollera att din subvention är korrekt, här är vad du behöver veta:
- Ta reda på hur din inkomst jämförs med FPL.
- Hitta din förväntade avgiftssats i tabellen nedan.
- Beräkna det dollarbelopp du förväntas bidra med.
- Hitta ditt subventionbelopp genom att dra ditt förväntade bidrag från kostnaden för riktplanen.
Tom är singel med en ACA-specifik modifierad justerad bruttoinkomst på $ 23 000 år 2020. FPL för 2019 (används för täckning 2020) är $ 12 490 för en enskild individ.
- För att ta reda på hur Toms inkomst jämförs med FPL, använd:
inkomst ÷ FPL x 100.
23 000 $ ÷ 12 490 x 100 = 184.
Toms inkomst är 184% av FPL. - Med hjälp av tabellen nedan förväntas Tom bidra med mellan 4,12 och 6,49% av sin inkomst. Vi måste avgöra vilken procentandel av vägen längs det spektrum han är med en inkomst på 184% av FPL. Vi gör det genom att ta 184-150 = 34 och sedan dela det med 50 (den totala skillnaden mellan 150 och 200% av FPL). 34/50 = 0,68 eller 68%.
- Därefter bestämmer vi vilket antal som är 68% av vägen mellan 4.12 och 6.49. Vi använder 6.49-4.12 = 2.37 och tar 68% av det. 2,37 multiplicerat med 0,68 = 1,61. Så vi börjar med 4.12 och lägger till 1.61, och det får oss 68% av vägen längs det intervallet. 4,12 + 1,61 = 5,73
- Tom förväntas betala 5,73% av sina inkomster för silverplanen.
- För att beräkna hur mycket Tom förväntas bidra med, använd denna ekvation:
5,73 ÷ 100 x inkomst = Toms förväntade bidrag.
5,73 ÷ 100 x 23 000 $ = 1317,90 $.
Tom förväntas bidra med 1 317,90 dollar för året, eller 109,83 dollar per månad, till kostnaden för sin sjukförsäkring. Premieskatteavdraget betalar resten av kostnaden för riktlinjens hälsoplan. - Låt oss säga att standardplanen för hälsoförsäkring för Tom kostar 3900 dollar per år eller 325 dollar per månad. Använd denna ekvation för att räkna ut stödbeloppet:
Kostnad för referensplanen - förväntat bidrag = subventionens belopp.
$3,900 - $1,317.90 = $2,582.10.
Toms premieskattesubvention kommer att uppgå till 2 582,10 dollar per år eller 215,18 dollar per månad.
Om Tom väljer standardplanen eller en annan plan på 325 dollar per månad betalar han 109,83 dollar per månad för sin sjukförsäkring. Om han väljer en plan som kostar $ 425 per månad, betalar han $ 209,83 per månad för sin sjukförsäkring. Men om han väljer en plan som kostar 225 dollar per månad, betalar han bara 9,83 dollar per månad för sin sjukförsäkring.
.jpg)
-side-effects.jpg)
