Hälsosparande konton och flexibla utgiftskonton hjälper dig att sänka din inkomstskatt samtidigt som du sparar pengar för medicinska kostnader. Likheterna slutar dock där. Vad ska du veta om skillnaderna mellan en HSA och en FSA så att du kan välja det alternativ som är bäst för dig? Vilka är fördelarna och nackdelarna med dessa planer?
PraewBlackWhile / Getty Images
Skillnader mellan en HSA och FSA
Det finns många skillnader mellan en HSA och en FSA, och utan att titta närmare på dessa kan du känna dig förvirrad. Låt oss titta på några av de viktigaste skillnaderna.
HSA och FSA skiljer sig åt vem som äger kontot
När du startar ett flexibelt utgiftskonto (FSA) äger du inte kontot. det gör din arbetsgivare. Du kan inte ta det med dig. I vissa fall förlorar du till och med pengarna i det - pengar du har bidragit med från dina lönecheckar - till din arbetsgivare. Detta kan inträffa oavsett om du lämnar jobbet frivilligt eller släpps.
När du öppnar ett hälsosparande konto (HSA) äger du kontot och alla pengarna i det. Du tar det med dig när du flyttar, byter jobb och även om du tappar din sjukförsäkring.
Spendera kontra spara
FlexibelSpenderarKonton är strukturerade för att uppmuntra dig attspenderade flesta eller alla pengarna i den. HälsaBesparingarKonton är å andra sidan strukturerade för att uppmuntra dig att göra detspara.
Du kan inte investera de reserverade pengarna i en FSA, och det är inte ett räntebärande konto. Ännu värre, du förverkar outnyttjade medel till din arbetsgivare i slutet av året. det använder det eller förlorar det. Arbetsgivare får överföra upp till 500 dollar av dina outnyttjade medel till din FSA för nästa år, men de är inte skyldiga att göra det. Något mer än $ 500 som inte har använts på ditt konto i slutet av året försvinner i din arbetsgivares kassa (alternativt, istället för att låta dig rulla över $ 500, kan din arbetsgivare ge dig ytterligare två och en halv månad efter årets slut till använda pengarna i din FSA; alla pengar som återstår vid slutet av den tiden förverkas).
Å andra sidan kan du gå så många år du vill utan att spendera en krona av pengarna i din HSA, och till skillnad från en FSA kommer pengarna fortfarande att finnas där. Din arbetsgivare kan inte röra vid den. Det finns ingen tidsfrist för slutet av året för att använda den eller förlora den.
Istället för att bara sitta på ditt konto och inte göra någonting kan du investera pengarna i din HSA, eller så kan du låta dem växa långsamt på ett federalt försäkrat räntebärande konto. Ränta och vinst växer upp skatteuppskjuten. Du betalar inte skatt på inkomster eller avgifter när du tar ut dem om du använder dem för kvalificerade sjukvårdskostnader.
Behörighetskrav skiljer sig mellan en FSA och HSA
För att delta i en FSA måste du ha ett jobb hos en arbetsgivare som erbjuder en FSA. Arbetsgivaren bestämmer reglerna för behörighet. Kontot är länkat till ditt jobb.
För att delta i en HSA måste du ha en kvalificerad högavdragbar hälsoplan eller HDHP. Om du använder Medicare är du inte berättigad att bidra till en HSA. Om du har en mer traditionell sjukförsäkring, antingen utöver din HDHP eller istället för en HDHP, är du inte berättigad. Om någon annan kan göra anspråk på dig som beroende av sin skattedeklaration är du inte berättigad, även om de inte faktiskt gör anspråk på dig.
Om du har en FSA är du inte berättigad att starta en HSA såvida inte din FSA är ett begränsat syfte eller avdragsgill FSA.
- Begränsade ändamål FSA kan endast användas för att betala för saker som tandvård och synvård.
- Efter avdragsgilla FSA kan inte ersätta några utgifter förrän medlemmen har betalat minst lika mycket som den minsta avdragsgilla för en HSA-kvalificerad plan (år 2020 är den minsta avdragsgilla för en HSA-kvalificerad hälsoplan 1400 $ för en individ och 2800 dollar för en familj).
Om du har en FSA och du vill starta en HSA har du två alternativ: kontakta din arbetsgivare för att se om din FSA är en FSA med begränsat syfte eller en avdragsgill FSA, eller vänta till nästa år och bli av av FSA.
HSA är utformad för att hjälpa dig att hantera de höga självriskerna i samband med HDHP-sjukförsäkringsplaner. Även om starten på din HSA kan vara kopplad till ditt jobb är kontot inte länkat till ditt jobb. den är kopplad till din HDHP-sjukförsäkring. I själva verket behöver du inte ens ha ett jobb för att öppna och bidra till en HSA - du måste bara ha HDHP-täckning på plats.
Vad som händer med ditt konto när du förlorar ditt jobb skiljer sig åt
Om du tappar ditt jobb tappar du vanligtvis din FSA och pengarna i det. Du kan inte ens använda dina FSA-pengar för att betala dina COBRA-sjukförsäkringspremier.
Däremot, när du förlorar ditt jobb, behåller du din HSA och alla medel i den. Om du tappar din HDHP-sjukförsäkring tillsammans med ditt jobb får du inte bidra med mer pengar till din HSA förrän du får en annan HDHP-hälsoplan (antingen från en annan arbetsgivare eller köpt på den enskilda marknaden). Men du kanske fortfarandedra tillbakapengar att spendera på berättigade medicinska kostnader, även om du inte längre har en HDHP. I själva verket kan du till och med använda dina HSA-medel för att betala dina COBRA-sjukförsäkringspremier eller för att betala sjukförsäkringspremier om du får statliga arbetslöshetsförmåner.
Vem kan bidra till en FSA vs HSA
Med en FSA kan bara du eller din arbetsgivare bidra, och många arbetsgivare väljer att inte göra det. FSA-bidrag görs vanligtvis med avdrag för löner före skatt, och du måste förbinda dig att låta ett specifikt belopp tas från varje lönecheck för hela året. När du har gjort det ekonomiska åtagandet får du inte ändra det förrän nästa öppna registreringsperiod.
Med en HSA låses du inte in i ett helt år av bidrag. Du kan ändra ditt bidragsbelopp om du väljer det. Vem som helst kan bidra till din HSA: din arbetsgivare, du, dina föräldrar, din före detta make, någon. Bidragen från alla källor tillsammans kan dock inte överstiga den årliga maximigränsen som fastställts av IRS.
Du kan bidra mer till en HSA än en FSA
IRS-reglerna begränsar hur mycket skattefria pengar du kan ekra i både HSA och FSA. För en FSA fick du bidra med upp till 2700 USD år 2019 och upp till 2 750 USD 2020. Din arbetsgivare kan dock lägga strängare begränsningar på dina FSA-bidrag om den väljer det.
Hur mycket du kan bidra till en HSA bestäms av IRS - din arbetsgivare kan inte lägga ytterligare begränsningar på den. Den maximala bidragsgränsen ändras varje år och beror på om du har familjens HDHP-täckning eller enbart HDHP-täckning endast.
Vem är ansvarig för HSA vs FSA-uttag
Eftersom din arbetsgivare tekniskt äger ditt FSA-konto, ligger de administrativa bördorna för denna typ av konto på din arbetsgivare. Det är till exempel din arbetsgivares ansvar att se till att medel som tas ut från din FSA bara spenderas på berättigade sjukvårdskostnader.
Med en HSA slutar pengarna med dig. Du ansvarar för att redovisa HSA-insättningar och uttag. Du måste ha tillräckligt med register för att visa IRS att du spenderade uttag på berättigade sjukvårdskostnader, annars måste du betala inkomstskatt plus 20% böter på eventuella uttagna medel. Varje år du gör en insättning eller tar ut ett uttag från din HSA måste du lämna in formulär 8889 med dina federala inkomstskatter (skatteprogramvara gör det till en ganska enkel process).
Endast en kan användas som en nödfond
Eftersom du äger din HSA är det du som bestämmer när du ska ta ut pengarna och vad du ska använda dem till. Om du väljer att ta ut det för något som inte är en berättigad medicinsk kostnad, betalar du en styv 20% straff på den (om du inte är funktionshindrad eller 65 år eller äldre). Dessutom kommer icke-medicinska uttag läggas till din inkomst det året, så du betalar också högre inkomstskatt.
Även om det kanske inte rekommenderas, och det kanske inte är en smart användning av medlen i din HSA, kan det vara tröstande att veta att du har en hög med pengar du kan komma åt i en nödsituation om du måste. Du måste dock också vara villig att betala påföljderna.
Det är också möjligt att behandla din HSA som en nödfond utan att ådra sig skatter eller påföljder. Så här fungerar det. Du bidrar till din HSA men använder sedan medel som inte är HSA (dvs. pengar från ditt vanliga bankkonto snarare än din HSA) för att betala medicinska räkningar. Du behåller dina kvitton och håller reda på hur mycket du har betalat i medicinska kostnader - och du drar inte av någon av dessa betalningar på din skattedeklaration. Under hela tiden fortsätter pengarna i din HSA att växa.
Sedan en dag, flera år på vägen, kanske din källare översvämmar och du behöver pengar i bråttom. Du kan välja att ersätta dig själv vid den tidpunkten för alla medicinska kostnader som du har betalat sedan du öppnade din HSA eftersom det inte finns någon tidsgräns för ersättningar. Det finns ingen skatt eller straff i det här fallet eftersom du bara ersätter dig själv för sjukvårdskostnader. Men du kan vända och använda pengarna för att fixa din källare eftersom du använde dina egna medel som inte var HSA under de föregående åren för att betala dina medicinska räkningar.
Med en FSA får du inte ta ut pengarna för något annat än anuvarandeberättigad medicinsk kostnad. Du kan inte använda dina FSA-pengar för bostäder, oavsett hur desperat du är.
Endast en kan användas för att hjälpa till att planera för pensionering
Även om FSA inte kan fungera som pensionskonton används HSA i allt högre grad som ett ytterligare sätt att spara för pension. När du fyllt 65 år kan du ta ut pengar i din HSA för icke-medicinska kostnader och du betalar inte någon böter - även om du betalar inkomstskatt, precis som med en traditionell IRA. Alternativt kan du bara lämna pengarna i din HSA och låta dem fortsätta växa under din pension tills om och när du har betydande medicinska kostnader eller behöver dyra långtidsvård. Då kan du använda HSA-pengarna, fortfarande skattefria, för att betala för dessa utgifter.
Eftersom en FSA antingen kan användas för berättigade sjukvårdskostnader eller förverkas vid årsskiftet kan det inte hjälpa dig att planera för pension.
Endast en låter dig ta ut pengar som du inte har satt in ännu
Med en HSA kan du bara ta ut pengar som faktiskt finns på kontot. Med en FSA får du dock börja använda ditt konto redan innan du har gjort ditt första bidrag för året.
Låt oss till exempel säga att du har åtagit dig att ha 1 200 $ per år (100 $ per månad), dras av lönerna och sätter in dem på din FSA. Om du blir sjuk och måste betala hela din egenförsäkring på 1 500 $ i februari, har du bara 100 - 200 $ i din FSA. Inga problem, du kan ta ut hela ditt årliga bidrag på 1 200 $, även om du inte har bidragit med det ännu.
Du har ett negativt FSA-saldo, men dina bidrag fortsätter med varje lönecheck. I slutet av året blir ditt FSA-saldo noll. Vad händer om du lämnar jobbet före årets slut? Du behöver inte betala tillbaka skillnaden!
Detta är en betydande fördel med FSA: er, men kom ihåg att förbehållet är att om du lämnar jobbet mitt på året och fortfarande har pengar kvar i din FSA förlorar du allt till din arbetsgivare.
HSA vs FSA på olika stadier i livet
Även om det finns många skillnader i bokföringstyp mellan en HSA och en FSA, kan valet av en plan också komma ner till förväntade medicinska kostnader. Om du har små barn och är relativt frisk kan en FSA vara ett bra alternativ för den typ av kopieringar och andra utgifter du kommer att stöta på. Om du utvecklar ett allvarligt medicinskt tillstånd kan dock en HSA som har vuxit i flera år vara mer användbar för att täcka dessa större kostnader.
Nedre raden om skillnaderna mellan en HSA och FSA
Medan både HSA och FSA framställs som sätt att minska mängden skatt du betalar, finns det många skillnader. Som en snabb sammanfattning skiljer sig dessa planer i:
- Vem som äger kontot
- Behörighet
- Vad händer om du tappar ditt jobb
- Vem kan bidra
- Hur mycket du kan bidra med
- Vem som är ansvarig för uttag och vem som är ansvarig för att bevisa att det används för en berättigad medicinsk kostnad
- Om det kan användas i en nödsituation
- Om det kan användas för att planera pension
- Om du kan ta ut pengar har du inte gjort något ännu
- Spendera kontra spara
- Oavsett om medel övergår eller går ut i slutet av året
Att ha en HSA eller FSA är ett sätt att minska den skattepliktiga inkomsten du spenderar på medicinska kostnader. Även om det är till hjälp kan det belopp som du kan bidra med mycket understiga dina egna kostnader om du har ett stort medicinskt tillstånd. Du kanske fortfarande kan använda skattefria dollar för dessa utgifter om det belopp som inte täcks av din FSA eller HSA överstiger 7,5% av din justerade bruttoinkomst (detta kommer att öka till 10% 2020).
-is-treated.jpg)
