Vad händer med min HSA när jag lämnar mitt jobb?

skynesher / Getty Images

Till skillnad från ett flexibelt utgiftskonto kan du behålla ditt hälsosparande konto (HSA) när du lämnar jobbet. Även om du öppnade din HSA i samband med en högavdragsgill hälsoplan (HDHP) som du fick från ditt jobb, är HSA själv din att behålla. Alla pengarna i det, inklusive bidrag som din arbetsgivare har gjort, bidrag du har gjort och ränta eller investeringstillväxt, tillhör dig.

Betala COBRA-premier med ditt hälsosparande konto

Om du tappar din sjukförsäkring till följd av att du lämnar jobbet kan du använda pengarna i din HSA för att betala de månatliga premierna för COBRA-fortsättning av din sjukförsäkring. Detta betraktas som en kvalificerad medicinsk kostnad, så du behöver inte betala inkomstskatt på uttagen, och du kommer inte att bli föremål för 20% straff som gäller för HSA-uttag som inte används för kvalificerade sjukvårdskostnader. </s> </s> </s> </s> </s> </s> </s> </s> </s> </s> </s> </s>

Vad händer om du inte har råd med COBRA, inte vill fortsätta din nuvarande hälsoplan eller inte är berättigad till COBRA? Så länge du får förmåner med federal eller statlig arbetslöshet kan du ta ut pengarna i din HSA för att betala sjukförsäkringspremier. Du kan till exempel köpa en hälsoplan från statens sjukvårdsutbyte för prisvärd vård och använda pengar från din HSA för att betala premierna. Beroende på din inkomst kan du till och med vara berättigad till statligt stöd för att hjälpa dig att betala de månatliga premierna så att dina HSA-medel sträcker sig längre. Men när du inte längre får arbetslöshetsförmåner kan du inte använda HSA-medel före skatt för att betala dina sjukförsäkringspremier (såvida du inte går över till Medicare; HSA-medel kan användas för att betala de flesta Medicare-relaterade premier).

Så snart du slutar få arbetslöshetsförmåner, glöm inte att sluta använda dina HSA-medel för att betala dessa sjukförsäkringspremier.

Använd din HSA som en nödfond

Pengarna i din HSA kan tas ut för att betala för sjukvårdskostnader. Men det gör du intehata ut pengar från din HSA när du har en medicinsk kostnad. Istället kan du betala dina medicinska räkningar med andra pengar (efter skatt) och behålla kvittot. Sedan, månader eller år eller årtionden senare, kan du ta ut pengar från din HSA för att ersätta dig själv för den medicinska kostnaden som du betalade med pengar efter skatt (detta förutsätter att du inte specificerade dessa sjukvårdskostnader på din skattedeklaration året du betalat dem; du kan aldrig dubbla dina skatter, så om du specificerar avdraget kan du inte också ersätta dig själv med HSA-pengar före skatt).

Så vissa människor behandlar sin HSA som en nödfond, investerad i aktier eller obligationer eller ett räntebärande konto, med vinsterna växer skattefria från ett år till nästa. De betalar alla sina medicinska räkningar med andra medel och sparar kvitton. Om de sedan behöver pengarna - till exempel på grund av ett jobbförlust - kan de ta ut så mycket från HSA som de har spenderat på annars inte ersatta medicinska räkningar under den tid de har haft HSA. Uttaget beskattas inte eftersom det tekniskt används för att betala för sjukvårdskostnader, bara många månader eller år efter det.

Förlora din högavdragsgilla hälsoplan? Stoppa dina HSA-bidrag

Om du tappar din höga avdragsgilla hälsoförsäkring (HDHP) kan du inte bidra till din HSA förrän du återfår HDHP-täckning. Detta gäller även om du får sjukförsäkring från en annan typ av hälsoplan. Att inte ha en HDHP betyder att du inte får bidra till din HSA (och kom ihåg att en HDHP är en mycket specifik typ av hälsoplan som måste följa specifika IRS-regler; det är inte bara någon hälsoplan med hög självrisk) .

Du kan dock ta ut skattefria, strafffria medel från din HSA för att betala för kvalificerade sjukvårdskostnader oavsett om du har en HDHP, en annan typ av sjukförsäkring eller är oförsäkrad.

Så om du får en HDHP från din nya arbetsgivare eller köper en HDHP på egen hand (genom utbytet i ditt tillstånd eller utbyte) kan du fortsätta att bidra till din HSA.

Om du byter till en annan typ av sjukförsäkring eller hamnar helt oförsäkrad ett tag kan du inte bidra med något till HSA under den tid du inte har HDHP-täckning.

Om du slutar få HDHP-täckning igen före årets slut och du har HDHP-täckning från och med den 1 december kan du bidra med hela det tillåtna beloppet till din HSA för det året.

Men det finns en försiktighet: Du måste sedan hålla din HDHP-täckning på plats under helaNästaår (detta kallas testperioden) eller annars måste du betala skatt och en avgift på några av de HSA-bidrag som du gjorde under året när du inte hade HDHP-täckning under hela året.

[Det högsta tillåtna HSA-bidragsbeloppet 2020 är $ 3 550 om du har täckning för bara dig själv under HDHP, eller 7 100 $ om du har täckning för dig själv och minst en annan familjemedlem under HDHP. Och du har alltid tills skatteregistreringen är dödlig (omkring den 15 april följande år) för att göra en del eller hela ditt bidrag. År 2021 är bidragsgränserna 3 600 dollar respektive 7 200 dollar.]

Gå i pension? Särskilda regler gäller för ditt hälsosparande konto

När du fyller 65 år kan du ta ut pengar från din HSA av någon anledning utan att få 20% straff för icke-medicinska uttag. Men bara de pengar du tar ut för kvalificerade sjukvårdskostnader är skattefria. Du betalar vanliga inkomstskatter för pengar som du tar ut för icke-medicinska ändamål.

Medicare-premier (för del B, del D, Medicare-fördel och del A för personer som inte får det premiumfritt) anses vara en kvalificerad medicinsk kostnad, men Medicare-tilläggspolicyer (Medigap) är inte det. betala inkomstskatt på HSA-uttag som används för Medigap-premier, men HSA-uttag som du använder för andra Medicare-premier är skattefria.

Observera att medan du i allmänhet alltid kan använda dina HSA-medel för att täcka sjukvårdskostnader för din make, är reglerna lite annorlunda för Medicare-premier: Du kan bara använda dina HSA-medel före skatt för att täcka din makas Medicare-premier om du och din make är minst 65 år. Om du ännu inte är 65 år kommer du inte att kunna täcka din makas Medicare-premier med dina HSA-medel förrän du fyller 65 år (HSA ägs individuellt, även om planen är kopplad till en familj HDHP; varje make kan har sin egen HSA om de är berättigade, eller om de båda kan bidra till en som bara är i en makas namn).

Du får inte längre bidra till din HSA när du har registrerat dig i Medicare. Detta gäller även om du bara registrerar dig i Medicare del A och försenar Medicare del B eftersom du fortfarande arbetar och är inskriven i din arbetsgivares hälsoplan. Du måste stoppa dina HSA-bidrag så snart du är registrerad i någon Medicare-täckning.

Vill du byta HSA-förvarare?

En HSA-depå är den bank eller finansiella institution där du förvarar dina HSA-medel. Du behöver inte hålla din HSA hos samma vårdnadshavare efter att du lämnat ditt jobb; du kan flytta din HSA från en vårdnadshavare till en annan. Du kan överväga att göra detta om

• Du är missnöjd med de avgifter som din nuvarande HSA-depå tar ut.
• Du är inte nöjd med de investeringsalternativ som din nuvarande HSA-depå tillåter.
• Din nuvarande vårdnadshavare erbjuder HSA-hantering endast online och du föredrar att få personlig kundservice genom att gå in i din lokala bank eller kreditförening.

Byte från en HSA-förvarare till en annan kan göras genom en direkt överföring av tillgångar mellan vårdnadshavare. Med andra ord överför din gamla HSA-depå pengarna direkt till din nya HSA-depå. Enligt reglerna i IRS-publikation 969, "Ta inte med det belopp som överförts som inkomst, dra av det som ett bidrag eller inkludera det som en fördelning på blankett 8889."

Vissa vårdnadshavare tar ut en avgift för att överföra tillgångar eller stänga ett konto, så se till att du frågar.